Не совпадают остатки на счетах 62 и 76.АВ: как найти ошибку?

Comments

• Самое простое, что приходит в голову, это отгрузка в день получения аванса, смотрите, что у вас в учетной политике по НДС прописано, как выставляются счета-фактуры на аванс.
• Цитата: Подскажите пожалуйста с чем может быть связано несовпадение 62 и 76АВ

  Здравствуйте. У меня очень много авансов. И я проверяю расчетным путем каждого покупателя. Сформируйте анализ субконто и проверьте. Там будут видны все операции.
• Цитата: Самое простое, что приходит в голову, это отгрузка в день получения аванса, смотрите, что у вас в учетной политике по НДС прописано, как выставляются счета-фактуры на аванс.

  это последнее что проверила,да,день получения аванса
  

  Цитата: Сформируйте анализ субконто и проверьте. Там будут видны все операции.

  сформировала ндс по авансам полученным и карточку счета 62.02 там и нашла что платеж и отгрузка день в день были,поправила время и всё пошло
  
  Accan, Важный бух, преогромнейшее спасибо💐
  остался последний вопрос
  в итоге рвет ровно на сумму НДС от возврата от покупателя,так должно быть?
  д62.02=к76ав (ура)
• Цитата: в итоге рвет ровно на сумму НДС от возврата от покупателя,так должно быть?д62.02=к76ав (ура)

  А что вам вернули ? Товар ?
• Цитата: А что вам вернули ? Товар ?

  именно так.брак,выписала корр упд от себя как от поставщика
• Бесценная, 
  Формирование записей книги покупок надо сделать.
• Цитата: брак,выписала корр упд от себя как от поставщика

  То есть у вас был аванс Д 51 К 62. Потом отгрузка Д 62 К 62 и зачет аванса. НДС исчислен а потом принят к вычету. Сейчас по корректировке у вас опять аванс ?
• Цитата: То есть у вас был аванс Д 51 К 62. Потом отгрузка Д 62 К 62 и зачет аванса. НДС исчислен а потом принят к вычету. Сейчас по корректировке у вас опять аванс ?

  да...я верно понимаю что рвать не должно ни на что?
• Цитата: да...я верно понимаю что рвать не должно ни на что?

  Вы его вернули сразу или что с ним ?
• Цитата: Вы его вернули сразу или что с ним ?

  у меня полное ощущение,что я делаю что-то не то
  товар не был оплачен покупателем
  отгрузили и вернул в этот же день,потому что брак
  сделала корректировку долга "зачет авансов"
  возврат от покупателя оформила,выписала ему коррУПД
• Цитата: была отгрузка покупателю,он товар вернул,вышел в ноль,сделала корректировку долга

  Тогда должно все идти расчетным путем. Д 51 К 62.2/120*20=Д76АВ Д 62.2 К 62.1/120/20=К76Ав
• Цитата: Д 51 К 62.2/120*20=Д76АВ Д 62.2 К 62.1/120/20=К76Ав

  вот.будем стараться.
  спасибо Важный бух💐
• Цитата: товар не был оплачен покупателем

  Снимайте с проведения счет-фактуру на аванс покупателю.
• Цитата: снимайте с проведения счет-фактуру на аванс покупателю.

  не уходит сумма возврата из 76ав🙁
• Бесценная, 
  это 1 квартал 2020
• Accan, я знаю
  какая разница какой,второй тоже не идет из-за этого
  я сломала голову уже,подозрение что корр УПД не нужно выставлять было
• Цитата: какая разница какой,второй тоже не идет из-за этого

  Что не идет ? У вас закрыт 76 АВ Пришлите анализ субконто по этому контрагенту за 1 и 2 квартал
• Цитата: то не идет ? У вас закрыт 76 АВ Пришлите анализ субконто по этому контрагенту за 1 и 2 квартал

  я запуталась.
  спасибо вам всем
• Цитата: что корр УПД не нужно выставлять было

  Она никак не влияет на авансы.
• Цитата: Она никак не влияет на авансы.

  Еще как может повлиять
• Цитата: Еще как может повлиять

  именно это и влияет похоже
  никак не уходит с 76ав,соответственно второй квартал сделать не могу
  
  

  Цитата: У вас закрыт 76 АВ Пришлите анализ субконто по этому контрагенту за 1 и 2 квартал
• Бесценная, 
  Все правильно, не вижу проблемы. Нужна еще карточка 76.АВ по этому контрагенту за 1 квартал. Вы 1 квартал восстанавливаете?
  
  Важный бух, 
  Нет проводок на 76 АВ, это только на расчеты с покупателями влияет.
• Цитата: Нужна еще карточка 76.АВ по этому контрагенту за 1 квартал

  Цитата: Вы 1 квартал восстанавливаете?

  да.из-за карантикул.
  

  Цитата: Снимайте с проведения счет-фактуру на аванс покупателю.

  не получается,при последующем формировании отчетности эта сумма опять в 76ав
  хочу разобраться до конца
  ее действительно не должно быть,стоимости возврата от покупателя бракованного товара?
• Бесценная, 
  У Вас по состоянию на 27 марта по этому контрагенту какое сальдо, Дт или Кт? Если Дт 62.1, то есть никаких авансов нет, то надо убрать из формирования книги покупок проводку Дт68.02 КТ76 АВ по этому контрагенту на 31.03.2020, а затем уже вторым действием найти счет-фактуру на аванс от 27 марта и пометить ее на удаление, номер 553 она у вас от 27 марта, найдите в журнале и пометьте на удаление.
• Цитата: не получается,при последующем формировании отчетности эта сумма опять в 76ав

  Сальдо по 1 кварталу у вас 0 . Приложите анализ субконто за 1 и 2 квартал

  Цитата: уже вторым действием найти счет-фактуру на аванс от 27 марта и пометить ее на удаление

  На каком основании ? Период по сданной отчетности должен быть закрыт для редактирования.
• Цитата: На каком основании ? Период по сданной отчетности должен быть закрыт для редактирования.

  Это не ко мне вопрос, не я 1 квартал исправляю.
• Цитата: Это не ко мне вопрос, не я 1 квартал исправляю.

  Вредный совет даете вы. После сдачи отчетности так не исправляют.
• Цитата: Вредный совет даете вы.

  Я так не считаю. Для меня не проблема исправить НДС.
• Цитата: Для меня не проблема исправить НДС.

  Как  интересно ? Серьезные компании закрывают период для редактирования помесячно. Ошибки исправляются в силу ПБУ 22/2010и НК РФ.

  Цитата: вторым действием найти счет-фактуру на аванс от 27 марта и пометить ее на удаление, номер 553 она у вас от 27 марта, найдите в журнале и пометьте на удаление.

  А это ваш совет. И он противоречит главе 21 НК РФ. А если так сами не поступаете, то и другим не рекомендуйте.
• Важный бух, 
  Ошибка касается налогового учета, ПБУ тут не при чем.
  
  

  Цитата: И он противоречит главе 21 НК РФ.

  Где противоречит? Ошибочно выписан счет-фактура на аванс, его не должно быть. Как предлагаете  убирать?
• Цитата: Ошибочно выписан счет-фактура на аванс, его не должно быть. Как предлагаете  убирать?

  Я в этом не уверена. ТС так и не выложил анализ.
  Но даже если это и так. По правилам Постановления 1137 нужно текущем периодом создать доп.лист к Книге продаж за 1 квартал с минусом.
  
  

  Цитата: Ошибка касается налогового учета,

  Постановление 1137 . Глава 21 НК РФ
• Важный бух, 
  Завтра выложит Вам все.
• Добрый день!
  
  Важный бух, Accan, можно, я вернусь непосредственно к теме?
  Спасибо!
  
  

  Цитата: товар не был оплачен покупателемотгрузили и вернул в этот же день,потому что браксделала корректировку долга "зачет авансов"возврат от покупателя оформила,выписала ему коррУПД

  1. Товар не был оплачен покупателем. Откуда счет-фактура на аванс? Этого счета-фактуры быть не должно.
  2. "Сделала корректировку долга "зачет авансов"... О каком зачете аванса может идти речь, если никакого аванса не было? И вообще оплаты не было...
  Мне кажется, что Бесценная сделал что-то лишнее и у неё образовался "разрыв".
  Давайте, сначала выясним, что "лишнее", а уже потом будет думать, как исправлять.
  
  Успехов!
• Добрый день
  

  Цитата: Мне кажется, что Бесценная сделал что-то лишнее и у неё образовался "разрыв".Давайте, сначала выясним, что "лишнее", а уже потом будет думать, как исправлять.

  Я тоже думаю что что-то лишнее
  Первый вопрос был почему рвет,разобралась.Осталось понять с этим возвратом.То что я исправляю так 1кв это неважно сейчас,здесь проблема в возврате.
  Анализ субконто выкладываю,2кв по 0
  Спасибо всем за терпение и понимание
• Цитата: Анализ субконто выкладываю,2кв по 0

  Это не анализ. Приложите пожалуйста именно анализ субконто.
• Важный бух,
• Цитата: Я тоже думаю что что-то лишнее

  Чтобы понять, что лишнее, ответьте на вопросы:
  - аванс по этому контрагенту по этой сделке был?
  - счет-фактура на этот аванс был?
• Цитата: Важный бух,

  А можно по субсчетам ? Ну как так проверишь то.
• Д62.02=90.03,но в строке 010 больше на сумму возврата
  если брать анализ 68.02,то так и должно быть в строке 010 больше на сумму возврата
  остальное идет
  очень хорошая подсказка,пригодится 
  
  
  Всем спасибо за внимание и терпение!💐