Взаимосвязь баланса и декларации по налогу на прибыль
Добрый день!
Каким образом происходит взаимосвязь между балансом и налогом на прибыль...
Дело в том, что у меня по балансу получается убыток, а по декларации на прибыль получается налог к уплате.
Как это может быть? Работаю в 1С....
Каким образом происходит взаимосвязь между балансом и налогом на прибыль...
Дело в том, что у меня по балансу получается убыток, а по декларации на прибыль получается налог к уплате.
Как это может быть? Работаю в 1С....
Comments
-
Здравствуйте.
Одной из причин может быть отнесение на сч.91.2 расходов, которые не учитываются при расчете налога на прибыль. -
ГлавбухЛюбовь, день добрый!
спасибо. -
Цитата: Здравствуйте.Одной из причин может быть отнесение на сч.91.2 расходов, которые не учитываются при расчете налога на прибыль.
Это не обязательно сч.91.2, а любые затратные счета, на которых отражаются расходы, не учитываемые в расчете налога на прибыль, а также нормируемые расходы. -
Добрый вечер.
Извините, но крайне странный вопрос по сравнению балансового убытка с прибылью по НД за отчетный период.
Убыток в балансе на конец года может сложиться из разных причин, не зависящих от налогооблагаемой прибыли за год. Начиная от убытков прошлых лет, вышеобозначенных ошибок, ошибок в НУ или в БУ и т.д. и т.п.
И к тому же не забывайте о распределении прибыли, вполне возможно, что были проводки по сч.84, проверьте их. -
Альбина, день добрый!
Может, для Вас вопрос странный, но, согласитесь, разбирать документы после ушедшего бухгалтера не всегда удается удачно, тем более половины документов нет и на основании чего делать.... -
Не знаю, как Вы, но я всегда при формировании отчетности сравниваю данные налогового учета с бухгалтерским. Беру оборотку по БУ и сверяю с данными в НУ. Сразу видны расхождения, и становится понятно, почему налогооблагаемая база по налогу на прибыль и бухгалтерская прибыль.
